Известная налоговая гавань Британских Виргинских островов вводит публичный реестр владельцев компаний

Правила секретности территории уже давно привлекают преступников, и созданные секретные компании фигурируют в нескольких расследованиях ICIJ, посвященных офшорным финансам.

На Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вах, попу­ляр­ном нало­го­вом убе­жи­ще, где пра­ви­ла сек­рет­но­сти издав­на при­вле­ка­ли пре­ступ­ни­ков, будет вве­ден пуб­лич­ный реестр вла­дель­цев ком­па­ний, создан­ных на острове.

Бри­тан­ские Вир­гин­ские ост­ро­ва, замор­ская тер­ри­то­рия Соеди­нен­но­го Коро­лев­ства, рас­по­ло­жен­ная к восто­ку от Пуэр­то-Рико, име­ют хоро­шо задо­ку­мен­ти­ро­ван­ную исто­рию зло­упо­треб­ле­ний со сто­ро­ны тор­гов­цев нар­ко­ти­ка­ми, кор­рум­пи­ро­ван­ных поли­ти­ков и лиц, укло­ня­ю­щих­ся от упла­ты нало­гов. После­до­ва­тель­ные скан­да­лы, вклю­чая раз­об­ла­че­ния Меж­ду­на­род­но­го кон­сор­ци­у­ма жур­на­ли­стов-рас­сле­до­ва­те­лей, выну­ди­ли Бри­тан­ские Вир­гин­ские ост­ро­ва уве­ли­чить прозрачность.

Энд­рю Фахи, пре­мьер-министр и министр финан­сов Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вов, заявил в сен­тяб­ре в Пала­те собра­ния ост­ро­ва, что его пра­ви­тель­ство будет рабо­тать «над обще­до­ступ­ным реест­ром бене­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков ком­па­ний», хотя и «с ого­вор­ка­ми». Лиз Сагг, министр Вели­ко­бри­та­нии, отве­ча­ю­щая за такие тер­ри­то­рии, как Бри­тан­ские Вир­гин­ские ост­ро­ва, поз­же напи­са­ла в Твит­те­ре, что пуб­лич­ный реестр будет при­нят к 2023 году.

«Каж­дый раз, когда про­ис­хо­дит раз­об­ла­че­ние неза­кон­но­го финан­си­ро­ва­ния во всем мире, всплы­ва­ет имя Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вов», — ска­за­ла Ава Ли, руко­во­ди­тель анти­кор­руп­ци­он­ной кам­па­нии неком­мер­че­ской орга­ни­за­ции Global Witness . « Недав­няя утеч­ка фай­лов из FinCEN пока­за­ла, что по край­ней мере 20% слу­ча­ев, когда бан­ки в США выска­зы­ва­ли подо­зре­ния в отмы­ва­нии денег, каса­лись ком­па­ний Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вов, и поло­ви­на ком­па­ний, рас­кры­тых Панам­ски­ми доку­мен­та­ми, были заре­ги­стри­ро­ва­ны там».

В насто­я­щее вре­мя у пред­ста­ви­те­лей обще­ствен­но­сти, жур­на­ли­стов или юри­стов нет про­сто­го спо­со­ба иден­ти­фи­ци­ро­вать вла­дель­ца ком­па­нии на Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вах. Зна­ние вла­дель­ца ком­па­нии может быть клю­чом к опре­де­ле­нию того, были ли нару­ше­ны зако­ны, и помо­жет отсле­дить день­ги, дома или дру­гое иму­ще­ство при раз­во­де или дру­гом спо­ре. Стра­ны и пра­во­охра­ни­тель­ные орга­ны могут офи­ци­аль­но запра­ши­вать инфор­ма­цию у Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вов. Одна­ко не все стра­ны могут обра­щать­ся с таки­ми запро­са­ми, и даже если они могут, полу­че­ние инфор­ма­ции может занять зна­чи­тель­ное время.

Бри­тан­ские Вир­гин­ские ост­ро­ва и создан­ные там сек­рет­ные ком­па­нии игра­ли огром­ную роль в круп­ных рас­сле­до­ва­ни­ях ICIJ с 2014 года.

В 2014 году жур­на­ли­сты опре­де­ли­ли стар­шую дочь покой­но­го филип­пин­ско­го дик­та­то­ра Фер­ди­нан­да Мак­ро­са как бене­фи­ци­а­ра тра­с­та Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вов в рам­ках рас­сле­до­ва­ния Offshore Leaks . Поз­же офи­ци­аль­ные лица заяви­ли, что они изу­чат, были ли акти­вы, рас­кры­тые ICIJ, частью при­мер­но 5 мил­ли­ар­дов дол­ла­ров, накоп­лен­ных ее отцом в резуль­та­те кор­руп­ции. ICIJ так­же выявил ком­па­нии Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вов, при­над­ле­жа­щие сыно­вьям быв­ше­го пре­зи­ден­та Южной Кореи, заме­шан­ные в скан­да­ле с укло­не­ни­ем от упла­ты нало­гов, и быв­ше­го пра­ви­те­ля Китая Вэнь Цзябао .

Рас­сле­до­ва­ние Swiss Leaks в 2015 году пока­за­ло, что HSBC Private Bank в Швей­ца­рии  помо­гал кли­ен­там созда­вать ком­па­нии-пустыш­ки на Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вах, что­бы обой­ти новый нало­го­вый закон. ICIJ сооб­щил, что мно­гие из тех, у кого есть сек­рет­ные бан­ков­ские сче­та в швей­цар­ском бан­ке, допол­ни­тель­но защи­ща­ют свою лич­ность, исполь­зуя бан­ков­ский счет под назва­ни­ем ком­па­нии на Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вах, а не на свое соб­ствен­ное имя .

Соглас­но про­ве­ден­но­му ICIJ ана­ли­зу про­со­чив­ших­ся фай­лов, кото­рые лег­ли в осно­ву рас­сле­до­ва­ния Панам­ских доку­мен­тов 2016 года, Бри­тан­ские Вир­гин­ские ост­ро­ва были пред­по­чти­тель­ной юрис­дик­ци­ей в отно­ше­нии сек­рет­но­сти для кли­ен­тов панам­ской юри­ди­че­ской фир­мы Mossack Fonseca . Mossack Fonseca созда­ла более 113 000 ком­па­ний на Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вах, опе­ре­див Пана­му как наи­бо­лее попу­ляр­ную нало­го­вую гавань.

В 2017 году ICIJ так­же выявил недо­стат­ки в веду­щей юри­ди­че­ской фир­ме Appleby, офис кото­рой нахо­дит­ся на Бри­тан­ских Вир­гин­ских ост­ро­вах. Соглас­но доку­мен­там, полу­чен­ным ICIJ в рам­ках рас­сле­до­ва­ния Paradise Papers, внут­рен­ние про­вер­ки обна­ру­жи­ли про­бе­лы в доку­мен­тах юри­ди­че­ской фир­мы и несо­вер­шен­ные зна­ния о кли­ен­тах с высо­ким уров­нем риска .

Послед­нее рас­сле­до­ва­ние ICIJ, FinCEN Files , пока­за­ло, что неко­то­рые из самых при­быль­ных бан­ков мира регу­ляр­но обра­ба­ты­ва­ют день­ги для ком­па­ний в нало­го­вых убе­жи­щах, вла­дель­цы кото­рых неиз­вест­ны. Соглас­но ана­ли­зу ICIJ, каж­дый пятый отчет о подо­зри­тель­ной дея­тель­но­сти, подан­ный бан­ка­ми и рас­смот­рен­ный в рам­ках рас­сле­до­ва­ния FinCEN Files, содер­жал кли­ен­та с адре­сом на Бри­тан­ских Вир­гин­ских островах .

Дру­гие нало­го­вые убе­жи­ща Вели­ко­бри­та­нии полу­чи­ли сме­шан­ные ново­сти в этом месяце.

Анги­лья, кро­шеч­ный ост­ров с насе­ле­ни­ем 17 000 чело­век, была вне­се­на в чер­ный спи­сок стран и тер­ри­то­рий Евро­пей­ско­го сою­за, кото­рые не соот­вет­ству­ют стан­дар­там про­зрач­но­сти, спра­вед­ли­во­го нало­го­об­ло­же­ния и обя­за­тельств в соот­вет­ствии с миро­вы­ми нор­ма­ми. В про­шлом меся­це ICIJ сооб­щил, что Анги­лья , офи­ци­аль­ные лица кото­рой когда-то под­дер­жи­ва­ли тес­ные отно­ше­ния с раз­об­ла­чен­ной скан­да­лом юри­ди­че­ской фир­мой Mossack Fonseca, пони­зи­ла отдель­ный гло­баль­ный индекс прозрачности.

В том же заяв­ле­нии ЕС евро­пей­ские мини­стры исклю­чи­ли Кай­ма­но­вы ост­ро­ва из спис­ка Кай­ма­но­вых ост­ро­вов, кото­рые име­ют нуле­вую став­ку кор­по­ра­тив­но­го нало­га и полу­чи­ли десят­ки мил­ли­ар­дов дол­ла­ров при­бы­ли из США, в том чис­ле от таких извест­ных ком­па­ний, как Coca-Cola и Pfizer. Тер­ри­то­рия явля­ет­ся «круп­ней­шим Enabler финан­со­вой тай­ны в мире,» соглас­но индек­су финан­со­вой тай­ны неком­мер­че­ско­го Tax Justice Network,.

Экс­пер­ты и чле­ны Евро­пей­ско­го пар­ла­мен­та выра­зи­ли недо­ве­рие к реше­нию предо­ста­вить Кай­ма­но­вым ост­ро­вам чистый счет здо­ро­вья и обес­по­ко­ен­ность тем, что исполь­зо­ва­ние спис­ков для нака­за­ния неболь­ших нало­го­вых гава­ней осво­бож­да­ет такие стра­ны, как Швей­ца­рия, Люк­сем­бург и Нидерланды.

«Чер­ные спис­ки, серые спис­ки или белые спис­ки — спис­ки любо­го рода — вызы­ва­ют раз­но­гла­сия и при­во­дят к обрат­ным резуль­та­там», — ска­зал Афтон Титус, про­фес­сор пра­ва Кейп­та­ун­ско­го уни­вер­си­те­та. «Этот про­цесс свя­зан не столь­ко с обес­пе­че­ни­ем гло­баль­ной нало­го­вой про­зрач­но­сти и гло­баль­ной нало­го­вой спра­вед­ли­во­сти, сколь­ко с созда­ни­ем меха­низ­ма пуб­лич­ной защи­ты инте­ре­сов про­мыш­лен­но раз­ви­тых и раз­ви­тых стран, таких как стра­ны ЕС», — ска­зал Титус ICIJ.

«Насколь­ко заслу­жи­ва­ет дове­рия« чер­ный спи­сок нало­го­вых убе­жищ », кото­рый вклю­ча­ет в себя такие неболь­шие стра­ны, как Фиджи, Самоа, Три­ни­дад и Тоба­го, и исклю­ча­ет или осво­бож­да­ет от упла­ты нало­гов неко­то­рые из круп­ней­ших нало­го­вых убе­жищ в мире, кото­рые ока­за­лись в цен­тре недав­них круп­ных нало­го­вых скан­да­лов, отме­чен­ных в Paradise Papers и Panama Papers ? » ска­за­ла Лили­ан Муан , пре­по­да­ва­тель Уни­вер­си­те­та Ковен­три в Вели­ко­бри­та­нии. «Про­цесс созда­ния чер­но­го спис­ка — это еще один при­мер того, как могу­ще­ствен­ные стра­ны хотят играть роль судьи и при­сяж­ных, одно­вре­мен­но защи­щая статус-кво».

Уилл Фитц­гиб­бон

Источ­ник: https://www.icij.org/