Борьба с офшорной преступностью будет долгой кампанией

В пятую годовщину выпуска Панамских документов эксперты говорят, что есть прогресс в борьбе с грязными деньгами, но необходимо гораздо больше.

В мае 2016 года, через несколь­ко недель после того, как сот­ни жур­на­ли­стов опуб­ли­ко­ва­ли мас­со­вое раз­об­ла­че­ние тай­ных финан­со­вых сде­лок и укры­тий поли­ти­ков, мошен­ни­ков и зна­ме­ни­то­стей, опуб­ли­ко­ван­ных в Панам­ских доку­мен­тах, груп­па миро­вых лиде­ров — сму­щен­ная, воз­му­щен­ная или знав­шая хоро­шую воз­мож­ность для СМИ, уви­дев ее — встре­ти­лись в Лон­доне, что­бы осу­дить гло­баль­ный поток гряз­ных денег.

Пре­мьер-министр Вели­ко­бри­та­нии Дэвид Кэме­рон, пре­зи­дент Ниге­рии Мухам­ма­ду Буха­ри, заме­сти­тель мини­стра ино­стран­ных дел Эми­ра­тов Анвар Гар­гаш и дру­гие под­пи­са­ли Гло­баль­ную декла­ра­цию про­тив кор­руп­ции — бла­го­род­ное согла­ше­ние о борь­бе с ано­ним­ны­ми под­став­ны­ми ком­па­ни­я­ми, оста­нов­ке юри­стов и бух­гал­те­ров, кото­рые помо­га­ют кор­рум­пи­ро­ван­ным чинов­ни­кам, и повы­ше­нию про­зрач­но­сти для предот­вра­ще­ния укло­не­ния от упла­ты налогов.

Спу­стя пять лет после того, как Меж­ду­на­род­ный кон­сор­ци­ум жур­на­ли­стов-рас­сле­до­ва­те­лей и более 100 медиа-парт­не­ров выпу­сти­ли «Панам­ские доку­мен­ты», борь­ба с офшор­ной финан­со­вой сек­рет­но­стью и улов­ка­ми про­дол­жа­ет­ся — со сме­сью побед и неудач и новых битв.

Кэме­рон ушел из поли­ти­ки, но толь­ко после того, как отка­зал­ся от при­зы­вов к его отстав­ке и про­шел через то, что Guardian назвал «худ­шей неде­лей его про­фес­си­о­наль­ной жиз­ни» после того, как раз­об­ла­че­ния Панам­ских доку­мен­тов заста­ви­ли его при­знать, что он извле­кал выго­ду из офшор­но­го тра­с­та, создан­но­го его отцом. Ниге­рия Буха­ри по-преж­не­му теря­ет мил­ли­ар­ды в год из-за кор­руп­ции и укло­не­ния от упла­ты нало­гов. В про­шлом году Объ­еди­нен­ные Араб­ские Эми­ра­ты полу­чи­ли язви­тель­ные табе­ли успе­ва­е­мо­сти от миро­вых экс­пер­тов, кото­рые назва­ли их при­вле­ка­тель­ным местом для преступников.

В то вре­мя как Панам­ские доку­мен­ты отправ­ля­ли пре­ступ­ни­ков в тюрь­му и застав­ля­ли дру­гих потен­ци­аль­ных пре­ступ­ни­ков два­жды поду­мать о том, где спря­тать нечест­ные дохо­ды, меша­ни­на изре­ше­чен­но­го лазей­ка­ми зако­но­да­тель­ства, ори­ен­ти­ро­ван­ных на при­быль нало­го­вых убе­жищ и сооб­ра­зи­тель­ных средств по-преж­не­му спо­соб­ству­ет про­цве­та­нию финан­со­вых преступлений.

«Что каса­ет­ся усу­губ­ле­ния серьез­но­сти про­бле­мы, мы нахо­дим­ся на пра­виль­ном пути», — ска­зал Аттия Варис , про­фес­сор нало­го­во­го пра­ва и поли­ти­ки Уни­вер­си­те­та Най­ро­би, Кения. «Про­бле­ма так дол­го заклю­ча­лась в том, что все это про­ис­хо­ди­ло в очень тем­ных местах — люди даже не подо­зре­ва­ли об этом».

Но, пре­ду­пре­жда­ет Варис, миро­вая финан­со­вая систе­ма оста­ет­ся несба­лан­си­ро­ван­ной. «Про­изо­шли улуч­ше­ния в про­зрач­но­сти, но они в основ­ном пошли на поль­зу более бога­тым стра­нам», — ска­зал Варис.

Офф­шор­ная систе­ма настоль­ко вели­ка и настоль­ко уко­ре­ни­лась, что ее демон­таж или даже рефор­ми­ро­ва­ние — это не то, что мож­но сде­лать за несколь­ко лет.

«Вы долж­ны про­дол­жать наста­и­вать», — ска­за­ла Лакш­ми Кумар , дирек­тор по поли­ти­ке в Global Financial Integrity, иссле­до­ва­тель­ской и про­па­ган­дист­ской груп­пе. «Раз­ра­бот­ка поли­ти­ки — это не мгно­вен­ный процесс».

По ее сло­вам, до «Панам­ских доку­мен­тов» дис­кус­сии о том, как бороть­ся с гряз­ны­ми день­га­ми, велись меж­ду пра­ви­тель­ствен­ны­ми чинов­ни­ка­ми, бан­ки­ра­ми и дру­ги­ми кор­по­ра­тив­ны­ми участ­ни­ка­ми офшор­ной систе­мы. Груп­пы граж­дан­ско­го обще­ства «были лишь вто­ро­сте­пен­ны­ми игро­ка­ми. Нас даже не было в комнате ».

Но Панам­ские доку­мен­ты вдох­но­ви­ли акти­ви­стов по борь­бе с кор­руп­ци­ей и предо­ста­ви­ли им реаль­ные при­ме­ры, кото­рые они исполь­зо­ва­ли, что­бы про­толк­нуть свой путь и высту­пить за более жест­кие гло­баль­ные стан­дар­ты и более жест­кие наци­о­наль­ные зако­ны, ска­зал Кумар.

По ее сло­вам, в дол­го­сроч­ной пер­спек­ти­ве про­дол­жа­ю­щи­е­ся финан­со­вые скан­да­лы не явля­ют­ся при­зна­ком неуда­чи в борь­бе. Это поучи­тель­ные дан­ные, пока­зы­ва­ю­щие путь к реаль­ной рефор­ме — «гово­рят нам, что мы дела­ем пра­виль­но, а что дела­ем непра­виль­но» с точ­ки зре­ния поли­ти­ки и того, как ее применять.

Достижение прозрачности

Несмот­ря на рас­ту­щее чис­ло зако­нов, отме­ня­ю­щих ано­ним­ные ком­па­нии, мно­го­чис­лен­ные ана­ли­зы пока­зы­ва­ют, что ни одна стра­на не дости­га­ет уров­ня про­зрач­но­сти, необ­хо­ди­мо­го для пре­се­че­ния финан­со­вых преступлений.

Бази­ру­ю­ща­я­ся в Бер­лине неком­мер­че­ская орга­ни­за­ция Transparency International обна­ру­жи­ла, что, хотя мно­гие стра­ны обе­ща­ли запу­стить реест­ры прав соб­ствен­но­сти, кон­крет­ные дей­ствия «в целом задер­жи­ва­ют­ся». Из немно­гих суще­ству­ю­щих пуб­лич­ных реги­стров боль­шин­ство нахо­дит­ся в Евро­пе. По дан­ным Tax Justice Network , в Афри­ке толь­ко три стра­ны име­ют достой­ную реги­стра­цию пра­ва соб­ствен­но­сти. Дру­гие стра­ны созда­ют лазей­ки для тра­с­тов или не тре­бу­ют обна­ро­до­ва­ния инфор­ма­ции, как выяс­ни­ло TJN.

За годы, про­шед­шие после пуб­ли­ка­ции Панам­ских доку­мен­тов, рас­сле­до­ва­ния ICIJ выяви­ли ана­ло­гич­ные огра­ни­че­ния. Про­шло­год­нее рас­сле­до­ва­ние FinCEN Files, парт­нер­ство ICIJ с BuzzFeed News и более чем 100 дру­ги­ми медиа-парт­не­ра­ми, пока­за­ло, как сот­ни ком­па­ний, создан­ных в Вели­ко­бри­та­нии, помог­ли скрыть мил­ли­ар­ды дол­ла­ров в виде подо­зри­тель­ных платежей.

Несмот­ря на закон, кото­рый тре­бу­ет от боль­шин­ства бри­тан­ских ком­па­ний рас­кры­вать вла­дель­цев, кон­тро­ли­ру­ю­щих более 25%, неко­то­рые ком­па­нии не предо­став­ля­ют инфор­ма­цию или не заяв­ля­ют, что их вла­дель­цы явля­ют­ся под­став­ны­ми ком­па­ни­я­ми, заре­ги­стри­ро­ван­ны­ми в таких отда­лен­ных нало­го­вых убе­жи­щах, как Сей­шель­ские острова.

Кумар ска­зал, что пред­сто­ит про­де­лать боль­шую рабо­ту, что­бы рас­кры­тие инфор­ма­ции о кор­по­ра­тив­ной соб­ствен­но­сти в Вели­ко­бри­та­нии и дру­гих стра­нах было точ­ным и полез­ным. Но посколь­ку мир пыта­ет­ся раз­ру­шить сек­рет­ность, скры­вав­шую систе­му на про­тя­же­нии деся­ти­ле­тий, по ее сло­вам, «даже пло­хая инфор­ма­ция луч­ше, чем ее отсут­ствие. Пото­му что невер­ная инфор­ма­ция дает вам воз­мож­ность зада­вать вопро­сы и при­вле­кать к ответственности ».

“Лобби уклонения от уплаты налогов”

После Панам­ских доку­мен­тов в клю­че­вых нало­го­вых убе­жи­щах про­изо­шел крах сво­ей биз­нес-моде­ли. В кон­це 2016 года, через несколь­ко меся­цев после рас­сле­до­ва­ния Panama Papers, Бри­тан­ские Вир­гин­ские ост­ро­ва сооб­щи­ли о 30% ‑ном сни­же­нии коли­че­ства новых ком­па­ний по срав­не­нию с тем же пери­о­дом годом ранее.

Дру­гие нации, боль­шие и малые, воз­ник­ли, что­бы запол­нить пусто­ту. Соеди­нен­ные Шта­ты во гла­ве с таки­ми убе­жи­ща­ми сек­рет­но­сти, как Дела­вэр и Южная Дако­та, агрес­сив­но уха­жи­ва­ют за ино­стран­ны­ми день­га­ми. Соеди­нен­ные Шта­ты отка­зы­ва­ют­ся при­со­еди­нить­ся к так назы­ва­е­мо­му Еди­но­му стан­дар­ту отчет­но­сти — гло­баль­но­му согла­ше­нию, в соот­вет­ствии с кото­рым более 100 стран и тер­ри­то­рий авто­ма­ти­че­ски предо­став­ля­ют друг дру­гу финан­со­вую инфор­ма­цию, каса­ю­щу­ю­ся неграждан.

Мне кажет­ся, что «лоб­би укло­не­ния от упла­ты нало­гов» силь­нее, чем мож­но было бы поду­мать.- Гэри Кал­ман, Transparency International

«Я думаю, что дви­же­ние запад­ных и раз­ви­тых стран по очист­ке затруд­нит (хотя и не невоз­мож­но) пере­вод денег даже в дру­гие юрис­дик­ции», — ска­зал ICIJ Гэри Кал­ман, гла­ва Transparency International в США.

«Тем не менее, нам еще пред­сто­ит мно­гое сде­лать, что­бы закрыть про­бе­лы в наших зако­нах», — доба­вил Кал­ман, ука­зав на лазей­ки для инве­сти­ци­он­ных кон­суль­тан­тов, крип­то­ва­лют и рын­ка недви­жи­мо­сти. «Мне кажет­ся, что« лоб­би укло­не­ния от упла­ты нало­гов »силь­нее, чем мож­но было бы подумать».

Еще один нало­го­вый рай — это Объ­еди­нен­ные Араб­ские Эми­ра­ты, кото­рые в 118 раз мень­ше Соеди­нен­ных Шта­тов. В про­шлом году Гло­баль­ный наблю­да­тель­ный орган по борь­бе с отмы­ва­ни­ем денег, Груп­па раз­ра­бот­ки финан­со­вых мер борь­бы с отмы­ва­ни­ем денег, рас­кри­ти­ко­вал ОАЭ за пло­хие пока­за­те­ли сдер­жи­ва­ния финан­со­вых пре­ступ­ле­ний. Корот­кий спи­сок уго­лов­ных пре­сле­до­ва­ний Эми­ра­тов, несмот­ря на хоро­шо извест­ные рис­ки, был «осо­бен­но тре­вож­ным», — заяви­ла FATF. С тех пор стра­на объ­яви­ла о репрес­си­ях в отно­ше­нии несколь­ких бан­ков и юри­ди­че­ских фирм.

ICIJ продолжает борьбу

После пуб­ли­ка­ции Панам­ских доку­мен­тов ICIJ и его парт­не­ры рабо­та­ли вме­сте еще над шестью рас­сле­до­ва­ни­я­ми гряз­ных денег и финан­со­вой тай­ны — Paradise Papers , West Africa Leaks , Bribery Division , Mauritius Leaks , Luanda Leaks и FinCEN Files .

Про­ект ICIJ Luanda Leaks в 2020 году, кото­рый ката­ло­ги­зи­ро­вал инсай­дер­ские сдел­ки и рост анголь­ской мил­ли­ар­дер­ши Иза­бель душ Сан­туш, а так­же соуча­стие ее совет­ни­ков и юри­стов, пока­зал, что ком­па­ния в Дубае, кон­тро­ли­ру­е­мая близ­ким дру­гом, полу­чи­ла 38 мил­ли­о­нов дол­ла­ров за часы после уволь­не­ния душ Сан­туш в каче­стве гла­вы госу­дар­ствен­ной неф­тя­ной компании.

В то вре­мя как одни мошен­ни­ки и поли­ти­ки будут выби­рать новые дома для сво­их под­став­ных ком­па­ний, дру­гие при­смат­ри­ва­ют­ся к про­дук­там и услу­гам, цен­ность кото­рых для отмы­ва­ния денег труд­нее понять следователям.

Низ­ко­за­трат­ные под­став­ные ком­па­нии по-преж­не­му поз­во­ля­ют взят­ко­да­те­лям или взя­точ­ни­кам быст­ро пере­ме­щать испор­чен­ные налич­ные день­ги по все­му миру. Но более слож­ные схе­мы при­влек­ли вни­ма­ние пра­во­охра­ни­тель­ных органов.

В про­шлом году про­со­чив­ший­ся отчет ФБР выдви­нул на пер­вый план част­ный акци­о­нер­ный капи­тал почти на 10 трил­ли­о­нов дол­ла­ров как инстру­мент отмы­ва­ния денег. В отче­те гово­рит­ся, что пре­ступ­ни­ки инте­гри­ру­ют гряз­ные день­ги в инве­сти­ции, пред­ла­га­е­мые хедж-фон­да­ми и дру­ги­ми механизмами.

По сло­вам экс­пер­тов, отмы­ва­те­ли денег так­же исполь­зу­ют леги­тим­ный внеш­ний вид меж­ду­на­род­ной тор­гов­ли, что­бы пере­ме­щать гряз­ные день­ги по все­му миру .

В рам­ках рас­сле­до­ва­ния FinCEN Files ICIJ сооб­щил, что Объ­еди­нен­ные Араб­ские Эми­ра­ты и Соеди­нен­ные Шта­ты не смог­ли при­влечь к ответ­ствен­но­сти Kaloti Jewellery Group, несмот­ря на то, что рабо­чая груп­па под руко­вод­ством США уста­но­ви­ла, что тор­го­вец и пере­ра­бот­чик поку­па­ли золо­то у про­дав­цов, подо­зре­ва­е­мых в отмы­ва­нии денег для тор­гов­цев нар­ко­ти­ка­ми и дру­гие преступники.

При­зна­вая, что все более изощ­рен­ные схе­мы не явля­ют­ся дети­щем одних толь­ко пре­ступ­ни­ков, стра­ны и гло­баль­ные орга­ни­за­ции обра­ти­ли вни­ма­ние на юри­стов, бух­гал­те­ров, инве­сти­ци­он­ных мене­дже­ров и дру­гих кон­суль­тан­тов. В фев­ра­ле Орга­ни­за­ция эко­но­ми­че­ско­го сотруд­ни­че­ства и раз­ви­тия опуб­ли­ко­ва­ла свое пер­вое иссле­до­ва­ние так назы­ва­е­мых «про­фес­си­о­наль­ных пособ­ни­ков» пре­ступ­ной деятельности.

Эти фак­то­ры вли­я­ния «под­ры­ва­ют не толь­ко вер­хо­вен­ство зако­на, но и их соб­ствен­ную про­фес­сию», — заяви­ла ОЭСР, сослав­шись на рас­сле­до­ва­ние ICIJ, направ­лен­ное на при­вле­че­ние вни­ма­ния обще­ствен­но­сти к их роли, и с при­зы­вом к стра­нам поме­шать дея­тель­но­сти сторонников.

После рас­сле­до­ва­ния Luanda Leaks регу­ля­тор цен­ных бумаг Пор­ту­га­лии реко­мен­до­вал при­влечь к уго­лов­ной ответ­ствен­но­сти ауди­тор­ские ком­па­нии, рабо­тав­шие на душ Сан­туш. Регу­ли­ру­ю­щий орган обна­ру­жил ауди­то­ров, кото­рые не оста­но­ви­ли воз­мож­ное отмы­ва­ние денег и не сооб­ща­ли вла­стям о подо­зри­тель­ных тран­зак­ци­ях, когда стал­ки­ва­лись с «доста­точ­ны­ми при­чи­на­ми», что­бы подо­зре­вать, что тран­зак­ции «могут быть свя­за­ны со сред­ства­ми от пре­ступ­ной деятельности».

Спу­стя более года после это­го рас­сле­до­ва­ния ника­ких обви­не­ний не было объявлено.

Источ­ник: https://www.icij.org/