Судя по всему, к 20-летнему юбилею тенге казахстанский банковский сектор успеет еще преподнести немало сюрпризов Акорде, в том числе и не особо приятных. Речь идет как о рейтингах ведущих отечественных банков, так и о действиях регулятора, продолжающего закручивать гайки.
Автор: Николай АРХИПОВ
Но сперва два слова о не подтвердившейся новости. Небольшой ажиотаж вызвало пришедшее из Италии сообщение о возможном участии казахстанского миллиардера по версии Forbes Булата Утемуратова в финансовых делах известного футбольного клуба «Интер», базирующегося в Милане. Правда, затем эта информация была опровергнута олигархом, заявившим о своей приверженности развитию тенниса в нашей стране.
Стабильности не хватает
Что касается банков и их рейтингов, то аналитики агентства Fitch Ratings, подтвердившие на днях «АТФБанку» рейтинг устойчивости на уровне «b-», не затронув при этом его долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (РДЭ), в своем комментарии указывали на «неопределенность по поводу текущего качества активов банка, его стратегии после ожидаемой смены собственника и масштабов какого-либо левереджа у нового акционера в связи с данным приобретением».
Правда, при этом способность банка покрывать убытки оценивается как приемлемая относительно уровня обесценения кредитов по отчетности, а его ликвидность является вполне комфортной, ожидается также улучшение показателей прибыльности.
В Fitch указывают также и на то, что «примерно на треть кредитного портфеля банка по-прежнемубудет распространяться кредитная защита от текущего собственника, UniCredit Bank Austria», а дополнительные резервы новым собственникам «АТФБанка» придется создавать только в случае, когда потери превысят установленное на весьма высоком уровне пороговое значение.
Депозитная база «АТФБанка» стабилизировалась, но аналитики подчеркивают, что появление слухов в конце прошлого года о выходе UniCredit из его капитала повлекло убытки в размере 30% по корпоративному фондированию! Действительно, если на 1 июля объем депозитов юридических клиентов банка составлял 352,3 млрд тенге, то к началу текущего года — уже 262 млрд тенге. А гарантией обеспечения ликвидности служит двухлетний депозит объемом 95 млрд тенге, который прежний собственник, то есть UniCredit, разместит после завершения сделки для обеспечения дебиторской задолженности по механизму защиты.
В итоге в Fitch заключают, что долгосрочные РДЭ банка могут быть понижены до его рейтинга устойчивости после завершения процесса продажи с нынешнего уровня «ВВВ-». Впрочем, эти оценки могут быть и повышены в случае подтверждения информации о текущем качестве активов, улучшения прибыльности и умеренного кредитования связанных сторон.
В агентстве также констатирует, что «в соответствии с политикой агентства эмитент подал апелляцию и предоставил Fitch дополнительную информацию, что привело к рейтинговому действию, не отличающемуся от первоначального решения рейтингового комитета».
Резервы уже «динамят»
Свою лепту в информационную нестабильность внес на днях и «Казкоммерцбанк», отчитавшийся о результатах своей деятельности за прошлый год. Проблема заключалась в том, чтопресс-конференция его руководителей по этому поводу переносилась несколько раз — по всей видимости, из-за обеспокоенности инвесторов противоречивыми сообщениями о финансовых результатах работы этого участника рынка.
Согласно одному официальному пресс-релизу банка, в прошлом году согласно консолидированной финансовой отчетности, составленной по МСФО, его прибыль до резервов и налогов возросла на 28%, до 125 млрд тенге. Позже из комментариев аналитиков Fitch выяснилось, что на самом деле у «Казкома» сложился убыток в минус 131 млрд тенге, так как ему пришлось отчислить в резерв под обесценение 286 млрд тенге, включая 220 млрд тенге в последнем квартале прошлого года.
Как утверждали в агентстве, на такой шаг в банке пошли из-за необходимости уравнять такие резервы по МСФО и по национальным стандартам в соответствии с вступившими в силу поправками в законодательство. В Fitch пояснили, что отчисления «вызваны регулятивными изменениями, а не ухудшением кредитного портфеля» банка и являются нейтральными для его кредитоспособности. Дело в том, что раньше разрешалось вести отдельный расчет резервов для регулятивных целей по казахстанским стандартам. Теперь же банки обязаны создавать регулятивные резервы в таком же объеме, как и по МСФО.
У «Казкома», по сведениям аналитиков Fitch, до последнего квартала прошлого года резервы под обесценение по казахстанским регулятивным требованиям были выше, чем по МСФО. Но снизить объем резервов до уровня, требуемого МСФО, банк не мог, так как это могло вызвать как минимум два негативных последствия.
Первое: «Прежде всего, активы банка, взвешенные по риску, для регулятивных целей увеличились бы приблизительно на 8% ввиду более высокой величины чистых кредитов, в то время как объем регулятивного капитала оставался бы неизменным (посколькувысвобождаемые специальные резервы перераспределяются в динамические резервы), что привело бы к давлению на регулятивные показатели капитала».
И второе: «…Какое-либо увеличение в будущем специальных резервов под обесценение у ККБ могло бы частично напрямую относиться на счет динамических резервов, а не проходить через отчет о прибылях и убытках, что привело бы к более высоким результатам согласно отчетности и, как следствие, более крупным начислениям налогов».
Похоже, что в аналогичной ситуации могут теперь оказаться многие участники рынка, которым предстоит создать так называемые динамические резервы для дополнительной защиты против общих кредитных рисков. Во всяком случае, даже более благополучные банки эта перспектива весьма беспокоит, если судить по недавнему выступлению главы «Евразийского банка» Майкла Эгглтона на очередной международной конференции по риск-менеджменту.
В итоге «Казком» повысил свои резервы по МСФО, что и привело к столь разительной перемене в его финансовом результате. Но так как пресс-конференция была перенесена на самый конец рабочей недели, то несколько дней держался информационный ажиотаж и неразбериха.
А в целом, со слов топ-менеджмента «Казкома», коэффициент адекватности капитала 1‑гоуровня составляет 13,7% при минимальном установленном значении 5%, а коэффициент адекватности собственного капитала банка — соответственно 16,9% при минимальных 10%. Ставка резервирования по ссудам клиентам выросла до 32,5% от общего объема ссуд с 24% на конец 2011 года. Масштабная трансакция в резервы была осуществлена под кредиты, выданные на не завершенные еще девелоперские проекты. Выяснилось также, что за счет изменения методик расчета пруденциального капитала возникла проблема с исполнением требований по валютной позиции.
В общем, на предстоящем 28 мая годовом общем собрании акционерам «Казкоммерцбанка» будет о чем поговорить помимо рассмотрения рутинных вопросов повестки дня для таких мероприятий. Кстати, на ГОСА планируется обсудить расформирование резервного капитала банка!
Да тут и мышь не проскользнет!
Продолжая знакомить читателей с основными положениями годового отчета КФН Нацбанка, сегодня мы расскажем о малоизвестной широкой общественности сфере деятельности этого ведомства — о надзоре за участниками финансового рынка.
Сначала в отчете приводятся сведения о результатах дистанционного надзора (ДН) за прошлый год. Для проведения ДН в КФН анализируют регуляторную отчетность финансовых организаций, информацию о сделках поднадзорных субъектов с лицами, связанными особыми отношениями с ними. В отношении банков второго уровня применяются также показатели, характеризующие их деятельность по компонентам некой системы CAEL и видам принимаемых рисков.
Понятно, что при этом в КФН работают с той информацией, которую «рисуют» для них в банках, не всегда заинтересованных сообщать регулятору сведения об истинном положении дел. Но зато чиновники успешно загружают канцелярской работой и себя, и банкиров. В прошлом году КФН подготовил по банковскому сектору 152 статус-репорта и 304 статус-обзора, а по небанковским организациям — 32 статус-репорта и 24 статус-обзора, в том числе по ипотечным организациям — соответственно 12 и 24.
Далее в отчете сообщается, что в рамках мониторинга структуры акционеров банков второго уровня и рассмотрения представленных документов на выдачу согласия на приобретение статуса крупного участника (КУ) и либо банковского холдинга (БХ) были подготовлены соответствующие заключения и постановления по акционерам участников рынка — 6 согласий на приобретение статуса КУ, 4 — на приобретение статусов БХ, 2 — на утрату согласия на приобретение статусов КУ, 2 — на отказ в выдаче согласия на приобретение статусов КУ и БХ.
А в рамках оперативного мониторинга в КФН анализировали динамику изменений активов банков, уровня просроченной задолженности, обязательств, вкладов корпоративных клиентов и населения, качества ссудного портфеля по секторам экономики и его концентрации, состояния ликвидности на основании сложившейся ГЭП позиции, а также погашения внешних займов. Такой мониторинг наряду с оценкой факторов, влияющих на ухудшение финансового положения банков, необходим для применения регулятором мер раннего реагирования.
Под контролем чиновников находились и рейтинги материнских банков, не являющихся резидентами Казахстана, причем по выявленным несоответствиям проводились надзорные действия и предлагались изменения в законодательстве. Следят в КФН и за обременением ценных бумаг в портфелях банков и выполнением ими ковенант в соответствии с условиями заключенных договоров.
Рассматриваются чиновниками сценарии и результаты стресс-тестирования наряду с планами действий банков на случай возникновения непредвиденных обстоятельств. Внимательно изучают и оценивают в КФН деятельность действующих в банках комиссий, комитетов и рабочих групп. Естественно, в рамках дистанционного надзора отслеживалось и исполнение поднадзорными субъектами мероприятий, предусмотренных планами действий по устранению замечаний и нарушений, выявленных по результатам инспекционной проверки.
В рамках консолидированного надзора за банковскими конгломератами (БК) ключевая роль также отводится анализу регуляторной отчетности по выполнению ими пруденциальных нормативов, информации о сделках участников БК — финансовых организаций с лицами, связанными особыми отношениями с ними, а также отчетности КУ и БХ с целью выявления рисков, связанных с проводимыми ими операциями, и оценки влияния данных рисков на финансовую устойчивость БК. Здесь плодами чиновничьего труда в прошлом году стали 50статус-репортов по БК, 52 — статус-репорта и 104 статус-обзора по банкам второго уровня, входящим в состав БК.
При необходимости сотрудники КФН участвовали и в общих собраниях акционеров банков, предоставляя затем соответствующую информацию своему руководству. Также в рамках консолидированного надзора осуществлялись мероприятия по проведению процедур реструктуризации банков второго уровня и организации, входящей в банковский конгломерат в качестве родительской организации, но не являющейся банком.
Речь в отчете идет о «БТА Банке» и АО «Астана-Финанс». Первый, как известно, завершил повторную реструктуризацию, тогда как у столичной компании возникли большие сложности,из-за чего неоднократно переносились сроки завершения этого процесса, установленные сначала до 28 сентября прошлого года, а затем до 28 марта.
Изложение других основных положений отчета КФН за прошлый год мы продолжим в следующих спецвыпусках.
«Халяве» конец?
Из потока текущих новостей банковского сектора особо выделим весьма важное сообщение от АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» (КФГД), контролируемого Нацбанком. Оттуда пришла весть о новых изменениях в правилах определения размера и порядка уплаты обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов банками второго уровня. Поправки утверждены советом директоров КФГД, который контролируется Нацбанком, 16 апреля, а вступят они в силу с 1 мая текущего года.
Отныне в размер номинальной ставки вознаграждения по депозиту включается бонусное вознаграждение и стоимость денежно-вещевых призов, предлагаемых банками при проведении различных акций для депозиторов. А это в свою очередь означает учет такого вознаграждения и призов при установлении размера максимальных ставок вознаграждения, которого фонд рекомендует придерживаться банкам при привлечении депозитов физических лиц. Сейчас эти показатели составляют 9% по тенговым депозитам и 5,5% — по инвалютным.
Превышение банками рекомендованных планок учитывается КФГД при уплате обязательных календарных взносов участниками системы гарантирования вкладов. Исключение составили сопутствующие и дополнительные банковские услуги — бесплатный выпуск платежных карточек, бесплатное или льготное пользование сейфовыми ячейками, установление возобновляемого кредитного лимита банком и другие.
В принципе, действия КФГД вполне логичны, и теперь остается только ждать, когда на эту «халяву» обратят внимание наши налоговики, — ведь в соседней России их коллеги уже пригрозили взимать налоги с клиентов банков, получающих от последних бесплатные подарки и бонусы.
Все еще без дефолтов
Среди других новостей финансового сектора на первую позицию поставим сообщение «Сеним-Банка» о результатах годового общего собрания его акционеров, после которого выяснилось, что в обновленном составе совета директоров вполне предусмотрительно не нашлось места его прежнему члену Ерлану Татишеву, арестованному недавно силовиками, но выпущенному затем под подписку о невыезде. Теперь главой этой руководящей структуры стал Бахыт Ибрагим, а ее членами — Болат Алпысов, Жанар Сейдвалиева, Гани Токсапбаев и Бикеш Жумашева, избранная на должность председателя правления.
В продолжение темы кадровых перестановок укажем и на «Евразийский банк», где освободившееся кресло зам. председателя правления после ухода Еркеблана Окаева занял управляющий директор Бертран Госсар.
Среди новых заимствований банков на долговом рынке укажем на привлечение kaspi bank на KASE суммы в 933,8 млн тенге от размещения на бирже 10 млн бондов сроком на 10 лет при запланированном объеме 11 млн. Но при этом общий спрос участников торгов составил 20 млн облигаций, причем на долю некоего субъекта пенсионного рынка приходилось 99,85%. В итоге его заявка и была удовлетворена продавцом, правда, наполовину.
А межгосударственный Евразийский банк развития отличился весьма высоким спросом на свои5-летние бонды, предложенные инвесторам на KASE, — при запланированном их размещении в количестве 15 млн штук суммарный объем активных заявок достиг 41,7 млн. В итоге все бумаги разошлись, что позволило ЕАБР привлечь 15 млрд тенге. Из этой суммы на субъектов пенсионного рынка пришлось 55,1%.
Не повезло на долговом рынке «Цеснабанку», которому не удалось разместить на бирже свои 500,8 млн облигаций — на них просто не оказалось встречных заявок. Заодно биржевики сообщили о том, что очередные специализированные торги по приобретению Нацбанком ГЦБ Минфина на KASE у пенсионных фондов вновь были объявлены несостоявшимися по причине отсутствия встречных заявок. Планировавшаяся покупателем сумма приобретения составляла 5 млрд тенге.
Дефолтов по текущим обязательствам банков не было. «Евразийский банк» выплатил два купона по внутренним облигациям на общую сумму почти 1,6 млрд тенге, «Банк ЦентрКредит» — также два купонных вознаграждения, но на более скромную сумму — 228 млн тенге. Кстати, «ЦентрКредит» сообщил о присвоении его внутренним облигациям агентством Fitch долгосрочного рейтинга на уровне «В», рейтинга по национальной шкале «ВВ+ (kaz)» и рейтинга возвратности активов «RR5».
«Темiрбанк» перечислил кредиторам купон на 21 млн тенге и выплатил дивиденды по привилегированным акциям за первый квартал текущего года на общую сумму 97 млн тенге. «Казкоммерцбанк» по своим бондам выплатил купонное вознаграждение в 121,8 млн тенге, «Цеснабанк» — 218,7 млн тенге, «Народный банк Казахстана» — 200 млн тенге. Но больше всех доставил радости инвесторам ФНБ «Самрук-Казына», вознаградивший их купонами по своим облигациям двух выпусков на общую внушительную сумму 4,6 млрд тенге.
Из стана владельцев банков пришло сообщение о предстоящем 24 мая годовом общем собрании акционеров kaspi bank. Им предстоит утвердить его финансовую отчетность за прошлый год, порядок распределения чистого дохода, размеры, порядок и сроки выплаты дивидендов в расчете на одну привилегированную и простую акцию. Кроме того, они определят аудитора на текущий год, внесут изменения в кодекс корпоративного управления банка, а также определят размер и условия выплаты вознаграждения и компенсаций членам совета директоров за исполнение ими своих обязанностей.
Контролируемый государством Банк развития Казахстана сообщил о приказе вице-премьера, министра индустрии и новых технологий Асета Исикешева, согласно которому утверждена годовая отчетность за прошлый год. В соответствии с приказом МИНТ, которому передан в доверительное управления госпакет акций БРК, принял решение не начислять и не выплачивать дивиденды по простым акциям этого финансового института.
«БТА Банк» уведомил биржевиков официальным пресс-релизом об увеличении своей доли в АО «Темiрлизинг» с 44,96 до 54,53%. Произошло это в результате принятия на баланс 149 187 простых акций этого АО в рамках возврата и сохранения активов банка на основании судебных решений.
Агентство Fitch Ratings присвоило дочернему «Хоум Кредит энд Финанс Банк» долгосрочный рейтинг дефолта эмитента «ВВ-» со «стабильным» прогнозом по нему. Из комментариев к этому решению выяснилось, что на «дочку» приходится 5% материнского российского банка, имеющего рейтинг выше на одну ступеньку. Капитализация «дочки» оценивается в Fitch как хорошая при сильной прибыльности и приемлемом качестве активов. А повышение рейтинга сдерживается не только короткой историей деятельности казахстанского банка, но и ограниченной клиентской базой при высокой ее концентрации и невысокой ликвидности.
Агентство Standard & Poor’s присвоило национальному управляющему холдингу «КазАгро» долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги на уровне «ВВВ+/А‑2», рейтинг по национальной шкале — «kzAAA» с прогнозом по ним «стабильный».
Правительство взяло еще «ярд»
Официоз сообщил об участии главы Нацбанка Григория Марченко в прошедших в Вашингтоне встречах МВФ и группы Всемирного банка. Там он принял участие в заседании международного валютного и финансового комитета МВФ, встретился с президентом Европейского банка реконструкции и развития Сумой Чакрабарти, заместителем госсекретаря США Робертом Хорматсом, представителями МВФ и Всемирного банка и других организаций.
Кстати, мажилис на днях одобрил ратификацию соглашения с Всемирным банком о займе в $1,1 млрд, который получит правительство Казахстана для реконструкции и строительства участка Алматы — Хоргос автомобильного коридора Западная Европа — Западный Китай. При этом протяженность нового направления автодороги оценивается в 265 км, а 30,8 км пройдут по нынешней трассе Алматы — Чилик — Хоргос.
Общая длина участка составляет 304 км, таким образом, в среднем его километр обойдется налогоплательщикам в $3,5 млн. Гаситься этот заем будет на протяжении 25 лет, включая5-летний льготный период, а софинансирование правительства ограничено суммой в $188,5 млн. Почему власти Казахстана не используют на такие цели деньги Национального фонда, предпочитая «грузить» бюджет новым обязательствами перед Всемирным банком, остается непонятным. Скорее всего, у последнего просто не хватает сейчас качественных заемщиков.
Международные новости
Из Уфы пришла весть о том, что группа инвесторов во главе со швейцарской компанией Capital Financeholding приобрела работающий там «АФ Банк» у проходящей реструктуризацию столичной «Астаны-Финанс». Уже прошло внеочередное общее собрание акционеров в новом составе, в результате которого был избран совет директоров и назначен новый председатель правления «АФ Банка».
Работающая в нашей стране британская нефтяная компания Max Petroleum Plc сообщила на KASE о полученном уведомлении о том, что UBS Investment Bank имеет прямую бенефициарную долю участия в ее простых акциях в количестве 186,9 млн штук, или 10,3% от количества выпущенного акционерного капитала с правом голоса.
И, наконец, на недавно прошедшем в Сочи экстренном экономическом совещании, в котором принял участие российский президент Владимир Путин, уходящий в отставку глава центробанка Сергей Игнатьев сообщил о готовности влить в банковскую систему этой страны от 1,5 до 2 трлн рублей в случае дефицита ликвидности. Правда, он не преминул уточнить, что пока положение с ликвидностью нормальное.
Оригинал статьи:
