Кипр, Гана и Кения присоединяются к растущему списку стран, создающих реестры бенефициарных собственников.

Скан­дал с Панам­ски­ми доку­мен­та­ми помог создать «эффект снеж­но­го кома» меж­ду­на­род­ной осве­дом­лен­но­сти о том, как ано­ним­ные кор­по­ра­тив­ные сред­ства могут спо­соб­ство­вать укло­не­нию от упла­ты нало­гов, кор­руп­ции и пре­ступ­но­сти, гово­рят адвокаты.

Печаль­но извест­ная нало­го­вая гавань в самом серд­це Евро­пы и две из круп­ней­ших эко­но­мик Афри­ки заста­вят ком­па­нии объ­яв­лять сво­их вла­дель­цев, при­со­еди­ня­ясь к рас­ту­ще­му спис­ку стран, реа­ги­ру­ю­щих на обще­ствен­ное дав­ле­ние по пово­ду пре­ступ­но­сти и укло­не­ния от упла­ты нало­гов с помо­щью ано­ним­ных кор­по­ра­тив­ных механизмов.

Кипр, Гана и Кения завер­ши­ли созда­ние так назы­ва­е­мых «реест­ров бене­фи­ци­ар­но­го вла­де­ния», соглас­но кото­рым мест­ные ком­па­нии долж­ны декла­ри­ро­вать вла­дель­цев в наци­о­наль­ных орга­нах вла­сти. Пра­во­охра­ни­тель­ные орга­ны, акти­ви­сты про­зрач­но­сти и нало­го­вые инспек­то­ры дав­но осо­зна­ли цен­ность тако­го рас­кры­тия инфор­ма­ции в сдер­жи­ва­нии пре­ступ­ни­ков и кор­рум­пи­ро­ван­ных чиновников.

Частич­но спро­во­ци­ро­ван­ные скан­да­ла­ми, таки­ми как рас­сле­до­ва­ние Меж­ду­на­род­но­го кон­сор­ци­у­ма жур­на­ли­стов-рас­сле­до­ва­те­лей в 2016 году Panama Papers , все боль­ше и боль­ше стран при­ни­ма­ют зако­ны для созда­ния таких реест­ров или сиг­на­ли­зи­ру­ют о сво­ем наме­ре­нии сде­лать это.

Соглас­но обзо­ру , про­ве­ден­но­му Сетью нало­го­во­го пра­во­су­дия за 2020 год, про­гресс был «зна­чи­тель­ным» . По состо­я­нию на фев­раль 2020 года 81 стра­на одоб­ри­ла зако­ны, тре­бу­ю­щие реги­стра­ции инфор­ма­ции о соб­ствен­но­сти в наци­о­наль­ных пра­ви­тель­ствах, что более чем вдвое пре­вы­ша­ет коли­че­ство, кото­рое было два года назад.

В янва­ре Кон­гресс США при­нял Закон о кор­по­ра­тив­ной про­зрач­но­сти , кото­рый тре­бу­ет от вла­дель­цев ком­па­ний ука­зы­вать себя в Мини­стер­стве финан­сов. Аме­ри­кан­ские ком­па­нии, осо­бен­но ком­па­нии с огра­ни­чен­ной ответ­ствен­но­стью, име­ют дол­гую исто­рию зло­упо­треб­ле­ний со сто­ро­ны мошен­ни­ков и ино­стран­ных клептократов.

«Такие пуб­ли­ка­ции, как Panama Papers или Paradise Papers, про­бу­ди­ли меж­ду­на­род­ную осве­дом­лен­ность о том, как люди исполь­зу­ют пре­иму­ще­ства и даже зло­упо­треб­ля­ют воз­мож­но­стя­ми укло­не­ния от упла­ты нало­гов или мошен­ни­че­ства через слож­ные сети офшор­ных юри­ди­че­ских струк­тур, но очень непро­зрач­ные», — ска­зал Идрисс Лин­ге, финан­со­вый дирек­тор Каме­ру­на жур­на­лист и иссле­до­ва­тель. «Тот факт, что деба­ты носят меж­ду­на­род­ный харак­тер, созда­ет эффект снеж­но­го кома».

В про­шлом меся­це Кипр объ­явил о пла­нах вве­сти свой реестр вла­дель­цев, что явля­ет­ся тре­бо­ва­ни­ем член­ства сре­ди­зем­но­мор­ско­го ост­ро­ва в Евро­пей­ском союзе.

Этот шаг был теп­ло встре­чен акти­ви­ста­ми анти­кор­руп­ци­он­ной кам­па­нии, осо­бен­но в Рос­сии и дру­гих стра­нах быв­ше­го Совет­ско­го Сою­за. Кипр дол­гое вре­мя был излюб­лен­ным местом для рос­сий­ских денег — гряз­ных и чистых — бла­го­да­ря щед­ро­му нало­го­во­му согла­ше­нию меж­ду стра­на­ми и сла­бым кипр­ским зако­нам и их пра­во­при­ме­не­нию. В 2019 году гло­баль­ный над­зор­ный орган по борь­бе с отмы­ва­ни­ем денег, Груп­па раз­ра­бот­ки финан­со­вых мер борь­бы с отмы­ва­ни­ем денег, отчи­тал Кипр за «серьез­ные недо­стат­ки», вклю­чая плохую репу­та­цию в отсле­жи­ва­нии пре­ступ­ных дохо­дов, полу­чен­ных за пре­де­ла­ми ост­ро­ва. В докла­де гово­рит­ся, что вла­сти не отсле­жи­ва­ли и не замо­ра­жи­ва­ли кор­рум­пи­ро­ван­ные ино­стран­ные деньги.

В рам­ках рас­сле­до­ва­ния ICIJ Panama Papers жур­на­ли­сты рас­кры­ли, как Кипр играл цен­траль­ную роль в подо­зри­тель­ных денеж­ных дви­же­ни­ях, свя­зан­ных с дру­гом пре­зи­ден­та Рос­сии Вла­ди­ми­ра Путина.

«Я счи­таю, что это дели­кат­но», — сооб­щил кол­ле­гам по элек­трон­ной почте адво­кат из Пана­мы Юрген Мос­сак о сдел­ке на 103 мил­ли­о­на дол­ла­ров, кото­рая про­шла через Кипр. Мос­сак был соучре­ди­те­лем юри­ди­че­ской фир­мы Mossack Fonseca, утеч­ка фай­лов кото­рой лег­ла в осно­ву рас­сле­до­ва­ния Panama Papers. Он был обес­по­ко­ен тем, что «мы мог­ли наблю­дать пла­те­жи сомни­тель­но­го про­ис­хож­де­ния и назна­че­ния», гово­рит­ся в элек­трон­ном письме.

Экс­пер­ты сооб­щи­ли агент­ству Рей­тер в янва­ре, что новый реестр может побу­дить вла­дель­цев ком­па­ний поки­нуть Кипр и созда­вать ком­па­нии в стра­нах, в кото­рых нет тре­бо­ва­ний к отчет­но­сти о пра­ве собственности.

Одна­ко содер­жа­ние реест­ра не будет обще­до­ступ­ным, что рас­стро­ит защит­ни­ков, кото­рые утвер­жда­ют, что обще­до­ступ­ная инфор­ма­ция помо­га­ет бан­кам, иссле­до­ва­те­лям, поли­ти­кам и журналистам.

В Гане в нача­ле это­го меся­ца офи­ци­аль­ные лица завер­ши­ли реги­стра­цию соб­ствен­но­сти. Соглас­но новым пра­ви­лам в запад­но­аф­ри­кан­ской стране, каж­дая ком­па­ния долж­на предо­ста­вить гене­раль­но­му реги­стра­то­ру под­твер­жден­ные дан­ные о каж­дом чело­ве­ке, сто­я­щем за каж­дой компанией.

«После выпус­ка Панам­ских доку­мен­тов и гло­баль­ных уси­лий по реше­нию про­блем, свя­зан­ных с про­ти­во­дей­стви­ем кор­руп­ции и укло­не­нию от упла­ты нало­гов, пра­ви­тель­ство Ганы ока­за­лось под дав­ле­ни­ем, что­бы при­нять меры по рас­кры­тию инфор­ма­ции о бене­фи­ци­ар­ном пра­ве», — заяви­ла гене­раль­ный реги­стра­тор Дже­ми­ма Овар, объ­яс­няя побу­ди­тель­ный мотив. закон.

Соглас­но ана­ли­зу Global Financial Integrity, бога­тая золо­том, нефтью, дре­ве­си­ной и дру­ги­ми при­род­ны­ми ресур­са­ми, Гана еже­год­но теря­ет более 1 мил­ли­ар­да дол­ла­ров в резуль­та­те тене­вых тор­го­вых сделок.

«Реестр бене­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков име­ет боль­шое зна­че­ние, пото­му что он может рас­крыть вза­и­мо­свя­зан­ные отно­ше­ния меж­ду ком­мер­че­ски­ми орга­ни­за­ци­я­ми и их акци­о­не­ра­ми, тем самым умень­шая непро­зрач­ность и, ско­рее, обес­пе­чи­вая про­зрач­ность», — ска­зал ICIJ нало­го­вый пове­рен­ный из Аккры Абдал­ла Али-Наки­еа. «Как толь­ко пото­ки денеж­ных средств мож­но будет отсле­дить и отсле­дить, неза­кон­ные финан­со­вые пото­ки будут сокра­ще­ны, если не устра­не­ны полностью».

На дру­гой сто­роне кон­ти­нен­та госу­дар­ствен­ные и част­ные ком­па­нии в Кении долж­ны до июля предо­ста­вить подроб­ную инфор­ма­цию о людях, кото­рым при­над­ле­жит более 10% ком­па­ний, заре­ги­стри­ро­ван­ных на мест­ном уровне. Подроб­ная инфор­ма­ция будет пере­да­на в нало­го­вую инспек­цию Кении и дру­гие пра­ви­тель­ствен­ные ведом­ства, что­бы помочь отсле­жи­вать неза­кон­ное богат­ство. Пар­ла­мент Кении так­же напра­вил в нало­го­вую инспек­цию стра­ны , что­бы нанять более 2000 новых сотруд­ни­ков , что­бы разыс­кать нало­го­вых читов, по новост­ным сообщениям .

Фрэн­сис Кай­ру, юрист и иссле­до­ва­тель неза­кон­ных финан­со­вых пото­ков из Най­ро­би, ска­зал ICIJ, что новый реестр Кении помо­жет нало­го­вой служ­бе стра­ны и агент­ству по воз­вра­ту акти­вов «отсле­жи­вать основ­ных игро­ков, сто­я­щих за ком­па­ни­я­ми, кото­рые участ­ву­ют в агрес­сив­ных схе­мах ухо­да от нало­гов». По его сло­вам, реестр так­же помо­жет свя­зать людей, подо­зре­ва­е­мых в пре­ступ­ле­ни­ях, с акти­ва­ми, при­об­ре­тен­ны­ми через ано­ним­ные ком­па­нии с огра­ни­чен­ной ответственностью.

Реестр Кении, как и реестр на Кип­ре и в Гане, не будет обна­ро­до­ван, несмот­ря на дав­ле­ние со сто­ро­ны сто­рон­ни­ков прозрачности.

В целом, по сло­вам Кай­ру, «реги­стры созда­ют сре­ду боль­шей про­зрач­но­сти и подав­ля­ют непро­зрач­ность». В слу­чае с Кени­ей Кай­ру ска­зал: «Я думаю, что в дол­го­сроч­ной пер­спек­ти­ве это ста­нет серьез­ным пре­пят­стви­ем для исполь­зо­ва­ния заре­ги­стри­ро­ван­ных в Кении кор­по­ра­ций для укло­не­ния от упла­ты нало­гов, сокры­тия неза­кон­но­го богат­ства и отмы­ва­ния денег».

На про­шлой неде­ле Кана­да дала понять, что она может при­со­еди­нить­ся к клу­бу, выпу­стив дол­го­ждан­ный отчет о воз­мож­но­сти цен­тра­ли­зо­ван­но­го и обще­до­ступ­но­го реестра.

Про­бе­ла в канад­ских зако­нах поз­во­ля­ют лег­ко созда­вать под­став­ные ком­па­нии и иден­тич­но­сти вла­дель­цев скрыть, соглас­но стро­ке из отче­тов , что при­ду­ман тер­мин „снеж­ная стир­ку“ , что­бы опи­сать соче­та­ние про­хлад­ной пого­ды Кана­ды и ее сла­бый под­ход к оста­нов­ке отмы­ва­ния денег.

Transparency International при­вет­ство­ва­ла отчет пра­ви­тель­ства, но выра­зи­ла обес­по­ко­ен­ность тем, что опа­се­ния по пово­ду того, какие дан­ные ста­нут досто­я­ни­ем обще­ствен­но­сти, «слиш­ком осто­рож­ны и ста­вят под угро­зу шан­сы Кана­ды сдер­жи­вать гряз­ные деньги».

Источ­ник: https://www.icij.org/