fbpx

Кто в ответе за аферу?

На 7 мил­ли­ар­дов дол­ла­ров США была завы­ше­на сто­и­мость акти­вов, выкуп­лен­ных Фон­дом про­блем­ных кре­ди­тов у «БТА Бан­ка. Потра­че­ны на это были, заме­тим, день­ги нало­го­пла­тель­щи­ков. Шоки­ру­ю­щую циф­ру вла­сти пыта­лись скрыть от обще­ствен­но­сти, но тай­ное ста­ло явным. Вопрос – кто за эту афе­ру в отве­те?

Kz.expert уже неод­но­крат­но ком­мен­ти­ро­вал спе­цо­пе­ра­цию казах­стан­ской вла­сти по спа­се­нию АО «Народ­ный банк Казах­ста­на» под при­кры­ти­ем реше­ния про­блем АО «БТА Банк» и «Каз­ком­мерц­банк». Госу­дар­ство израс­хо­до­ва­ло на нее в 2017 году 2,64 трил­ли­о­на тен­ге денег нало­го­пла­тель­щи­ков.

Одна­ко, решив одну теку­щую про­бле­му, Акор­да сфор­ми­ро­ва­ла дру­гую. И эта новая про­бле­ма может и, ско­рее все­го, нане­сет еще более жесто­кий удар, но уже не толь­ко по бан­ков­ско­му сек­то­ру стра­ны, но и по авто­ри­тар­ной поли­ти­че­ской систе­ме в целом. Навер­ное, не зав­тра, а толь­ко после ухо­да «лиде­ра нации» из жиз­ни, но то, что это слу­чит­ся, по нашей оцен­ке, неиз­беж­но.

В обос­но­ва­ние наше­го про­гно­за сошлем­ся на доку­мент, кото­рый недав­но опуб­ли­ко­валj на сво­ем сай­те руко­вод­ство АО «Фонд про­блем­ных кре­ди­тов».

Напом­ним, что един­ствен­ным акци­о­не­ром это­го Фон­да явля­ет­ся Пра­ви­тель­ство Рес­пуб­ли­ки Казах­стан в лице Коми­те­та госу­дар­ствен­но­го иму­ще­ства и при­ва­ти­за­ции Мини­стер­ства Финан­сов РК. Основ­ной целью дея­тель­но­сти его явля­ет­ся реа­ли­за­ция мер, направ­лен­ных на улуч­ше­ние каче­ства кре­дит­ных порт­фе­лей бан­ков вто­ро­го уров­ня. Основ­ны­ми же вида­ми  дея­тель­но­сти Фон­да явля­ют­ся выкуп про­блем­ных кре­ди­тов бан­ков вто­ро­го уров­ня; управ­ле­ние выкуп­лен­ны­ми акти­ва­ми бан­ков вто­ро­го уров­ня; эмис­сия дол­го­вых цен­ных бумаг для финан­си­ро­ва­ния сво­ей дея­тель­но­сти.  

Доку­мент, пред­став­ля­ю­щий собой кон­со­ли­ди­ро­ван­ную финан­со­вую отчет­ность АО «Фонд про­блем­ных кре­ди­тов» за год, закон­чив­ший­ся 31 декаб­ря 2017 года, досту­пен по этой ссыл­ке. Имен­но на него мы  будем ссы­лать­ся в даль­ней­шем, ком­мен­ти­руя обна­ру­жен­ные циф­ры.

Начи­на­ет­ся доку­мент с отче­та неза­ви­си­мо­го ауди­то­ра в лице ТОО МАК «Russell Bedford A+Partners». Ауди­то­ры Шол­па­най Кудай­бер­ге­но­ва, гене­раль­ный дирек­тор ТОО, и Зарыл­бек Абду­ва­ли­ев, парт­нер по ауди­ту, сфор­му­ли­ро­ва­ли свою пози­цию доста­точ­но мяг­ко, что, впро­чем, не спас­ло поло­же­ния дел. Про­ци­ти­ру­ем ниже клю­че­вые абза­цы (выде­ле­ния  сде­ла­ны нами):

«1 июля 2017 года была заклю­че­на сдел­ка по покуп­ке про­блем­ных акти­вов у АО «БТА Банк» на осно­ва­нии при­ка­за Мини­стер­ства финан­сов Рес­пуб­ли­ки Казах­стан от 29 июня 2017 года на сум­му 2,639,771,120 тыс. тен­ге (далее- Сдел­ка)».

«Справедливая/рыночная сто­и­мость выкуп­лен­ных акти­вов по Сдел­ке с БТА Бан­ком была опре­де­ле­на неза­ви­си­мой оце­ноч­ной ком­па­ни­ей по состо­я­нию на момент при­зна­ния в раз­ме­ре 267,739,715 тысяч тен­ге (При­ме­ча­ние 10). Руко­вод­ство при­зна­ло усло­вия дан­ной Сдел­ки как неры­ноч­ные и учла раз­ни­цу меж­ду оце­нен­ной рыноч­ной сто­и­мо­стью и сум­мой сдел­ки по услов­но­му рас­пре­де­ле­нию.

Дан­ная Сдел­ка явля­ет­ся клю­че­вым вопро­сом ауди­та в свя­зи с ее суще­ствен­но­стью, а так­же субъ­ек­тив­но­стью осно­во­по­ла­га­ю­щих допу­ще­ний для про­ве­ден­ной оцен­ки. Резуль­та­ты оцен­ки отка­зы­ва­ют суще­ствен­ное вли­я­ние на финан­со­вую отчет­ность Фон­да. Исполь­зо­ва­ние раз­лич­ных допу­ще­ний и суж­де­ний может при­ве­сти к суще­ствен­но отлич­ной оцен­ке при­об­ре­тен­ных акти­вов и соот­вет­ствен­но ока­зать суще­ствен­ное вли­я­ние на финан­со­вые резуль­та­ты Фон­да. Суж­де­ния и допу­ще­ния могут отно­сить­ся к оцен­ке финан­со­во­го состо­я­ния заем­щи­ков по пра­вам тре­бо­ва­ния, при­ме­нен­ных ста­вок дис­кон­ти­ро­ва­ния, оцен­ки сро­ков взыс­ка­ния и сто­и­мо­сти зало­гов, а так­же про­чих допу­ще­ний каса­ю­щих­ся при­ме­нен­ных под­хо­дов к оцен­ке».

Дей­стви­ям менедж­мен­та АО «Фонд про­блем­ных кре­ди­тов» по отра­же­нию в финан­со­вой отчет­но­сти сдел­ки с АО «БТА Банк» мы посвя­тим чуть позд­нее отдель­ный мате­ри­ал, а пока под­ве­дем печаль­ные ито­ги аван­тю­ры Акор­ды, совер­шен­ной под пред­ло­гом реше­ния про­блем АО «БТА Банк» и АО «Каз­ком­мерц­банк». И спро­гно­зи­ру­ем их буду­щие внут­ри­по­ли­ти­че­ские послед­ствия.

По оцен­кам внеш­них ауди­то­ров, спра­вед­ли­вая (рыноч­ная) сто­и­мость акти­вов, при­об­ре­тен­ных АО «Фонд про­блем­ных кре­ди­тов» у АО «БТА» в 2017 году на день­ги казах­стан­ских нало­го­пла­тель­щи­ков, по состо­я­нию на 31 декаб­ря 2017 года состав­ля­ла все­го 268 мил­ли­ар­дов тен­ге.

При этом запла­че­но за них было 2640 мил­ли­ар­дов.

То есть де-факто завы­ше­ние сто­и­мо­сти при­об­ре­тен­ных акти­вов соста­ви­ло 2372 мил­ли­ар­да тен­ге или поряд­ка 7,1 мил­ли­ар­да дол­ла­ров США по офи­ци­аль­но­му кур­су на 31 декаб­ря 2017 года.

По оцен­ке kz.expert, это может ква­ли­фи­ци­ро­вать­ся как мошен­ни­че­ство и хище­ние гос­средств, при­чем наи­бо­лее круп­ное по раз­ме­рам нане­сен­но­го стране ущер­ба за всю исто­рию рес­пуб­ли­ки.

Дру­гое дело, что посколь­ку оно было санк­ци­о­ни­ро­ва­но на самом вер­ху, при жиз­ни нынеш­не­го пре­зи­ден­та РК его тако­вым нико­гда не при­зна­ют.  Но пре­ем­ник Нур­сул­та­на Назар­ба­е­ва, при усло­вии, конеч­но, что   сам он никак не заме­шан в дан­ном кей­се, навер­ня­ка исполь­зу­ет слу­чив­ше­е­ся, что­бы, во-пер­вых, сва­лить вину за соци­аль­но-эко­но­ми­че­ские про­бле­мы стра­ны  на сво­е­го пред­ше­ствен­ни­ка, а во-вто­рых, что­бы разо­брать­ся с теми круп­ны­ми чинов­ни­ка­ми, биз­не­сме­на­ми и род­ствен­ни­ка­ми елба­сы, кото­рые так или ина­че при­ло­жи­ли руки к дан­но­му делу.

Кста­ти, спи­сок чле­нов буду­щей ОПГ лег­ко опре­де­лить на осно­ва­нии откры­той инфор­ма­ции.   

Можем пред­по­ло­жить, что пер­вы­ми в спис­ке навер­ня­ка ста­нут дочь и зять елба­сы Дина­ра и Тимур Кули­ба­е­вы, как соб­ствен­ни­ки АО «Народ­ный банк Казах­ста­на», а так­же Кенес Раки­шев, сыг­рав­ший важ­ную роль в цепоч­ке сде­лок, завер­шив­ших­ся объ­еди­не­ни­ем и разъ­еди­не­ни­ем АО «БТА Банк» и АО «Каз­ком­мерц­банк» и про­да­жей послед­не­го АО «Народ­ный банк Казах­ста­на».

За ними точ­но пой­дут нынеш­ний пре­мьер-министр РК Бакыт­жан Сагин­та­ев и пред­се­да­тель Наци­о­наль­но­го бан­ка РК Дани­яр Аки­шев со сво­и­ми под­чи­нен­ны­ми, а так­же быв­шие вла­дель­цы АО «Каз­ком­мерц­банк» Нур­жан Суб­хан­бер­дин и Нина Жусу­по­ва.

Все это тем более веро­ят­но, посколь­ку  Дина­ра и Тимур Кули­ба­е­вы, Кенес Раки­шев, Нур­жан Суб­хан­бер­дин с Ниной Жусу­по­вой совсем непло­хо зара­бо­та­ли на том, на чем казах­стан­ские нало­го­пла­тель­щи­ки поте­ря­ли более 7 мил­ли­ар­дов дол­ла­ров.

Ори­ги­нал ста­тьи: The expert communication channel of Central Asia region Kazakhstan 2.0